ИИС: плюсы и минусы, какой тип вычета выбрать, как открыть, вести и закрыть ИИС

Если речь про ИИС с доверительным управлением, то при открытии счета обычно требуется внести индивидуальный инвестиционный счет минусы деньги. В зависимости от УК и выбранной стратегии может потребоваться несколько тысяч или несколько десятков тысяч рублей. Можно ли закрыть ИИС, открыть новый и пользоваться вычетами на новом ИИС? Выясните, распространяются ли запреты на вас, чтобы вкладываться только в разрешенные активы, и включите ценные бумаги в отчет об имуществе и доходах.

Нужен ли опыт и специальные знания, чтобы начать инвестировать?

На него распространяются менее выгодные налоговые льготы, но зато можно без проблем снимать деньги. Суть ИИС в том, что человек вкладывает деньги всерьез и надолго. Но если они ему вдруг понадобятся и он захочет их снять (даже частично), то это автоматически приведет к закрытию счета ИИС.

Можно ли одновременно использовать ИИС, брокерский счет и Инвесткопилку?

Главный плюс ИИС — наличие налоговых вычетов на взносы и доход. Владельцы брокерских счетов тоже могут получить вычет — за владение ценными бумаги от трех лет. Максимальная сумма, с которой не надо платить налоги, для брокерского счета равна 3 млн ₽ х срок владения ценными бумагами.

Что такое ИИС и как он работает: подробная инструкция

Если эта стратегия консервативная, доход окажется не очень высоким, но и риск будет минимален. Сможет его открыть и банк, если имеет лицензию брокера или управляющего. Дивиденды и купоны по бумагам, размещенным на ИИС-3, будут зачисляться только на счет ИИС-3. В рамках старых договоров ИИС можно получать такие выплаты на банковский счет, если брокер предоставлял клиентам такую возможность. Покупать можно только российские ценные бумаги.

Индивидуальный инвестиционный счет: как освободить прибыль от налога

Скорее всего, получить страховку инвестор сможет, только если убытки на счете не связаны с собственными неверными инвестиционными решениями. Например, если деньгами завладели мошенники или потери связаны с действиями посредника-профучастника. Новый тип ИИС позволяет изымать деньги частично или полностью без закрытия счета и потери льгот — но только если возникнут тяжелые жизненные обстоятельства. К ним относится оплата дорогостоящих видов лечения из перечня, утвержденного правительством.

Тип Б – вычет на доход, подлежащий налогообложению

У вкладчика есть возможность получить одиниз двух налоговых вычетов. Если деньги могут понадобиться или вы захотите снимать прибыль, то для этого подойдет обычный брокерский счет. Брокерский счет — это счет, который человек открывает в брокерской компании или банке, чтобы торговать на бирже. ИИС — это, по сути, подвид брокерского счета и на самом деле он не сильно от него отличается. Но есть свои нюансы, о которых сейчас расскажем. Хотя по закону активы на ИИС используются только для исполнения или обеспечения обязательств на этом счете, эта норма не защищает ИИС от суда и приставов.

• Главный плюс ИИС — наличие налоговых вычетов на взносы и доход.
• Можно ли на ИИС просто держать деньги, не инвестируя?
• Например, если деньгами завладели мошенники или потери связаны с действиями посредника-профучастника.
• Индивидуальный инвестиционный счет дает инвесторам возможность получать налоговые льготы и оформлять вычеты.
• Минимальная сумма взноса при этом не ограничивается.
• Новый закон предусматривает возможность одновременно иметь до трех счетов ИИС, но только если у инвестора нет действующих договоров ИИС первых двух типов .

Получить налоговый вычет по ИИС стало проще

Сумма страховки может составить 1,4 млн рублей, то есть размер такой же, как при страховании вкладов. Президент России Владимир Путин 7 декабря выступил с предложением распространить страхование денег граждан на долгосрочные индивидуальные счета по аналогии с банковскими вкладами. Если инвестор выберет второй вариант, то срок минимального владения будет учитываться от даты первоначального открытия ИИС. Поэтому одно из главных отличий ИИС-3 — увеличение сроков минимального владения для получения налоговых льгот. Но поправки в налоговый кодекс, которые определили размер льгот и условия для их получения, удалось согласовать весной 2024 года.

Управляющий может перевести часть денег с ИИС на депозит в банке, но сумма вклада не должна быть больше 15 % от всех денег на вашем ИИС. Деньги с ИИС, открытом у брокера, на депозит положить нельзя. Покупать ценные бумаги иностранных эмитентов можно только на российских торгах. При закрытии ИИС необязательно продавать все акции и облигации. Большинство брокеров позволяют инвесторам перевести свои ценные бумаги на стандартный брокерский счет.

Что лучше открыть — ИИС или брокерский счет

Да, некоторые брокеры так делают, и в этом нет ничего страшного. В случае закрытия ИИС деньги и активы на нем нужно будет куда-то перевести. Тогда брокер их переведет на обычный брокерский счет клиента. Можно ли перевести ценные бумаги с брокерского счета на ИИС? Можно сделать наоборот, перевести активы с ИИС на брокерский счет, но для этого надо закрыть ИИС.

Если у вас уже действует ИИС любого из двух типов, его можно преобразовать в ИИС-­3, обратившись к брокеру. Следовательно, чтобы сохранить все налоговые льготы, снимать деньги с ИИС­3 это время нельзя. Все зависит от того, сколько вы хотите вложить, куда и на какой срок. Если вложить деньги в государственные облигации, то можно получать доход на 1⁠—⁠2 п.

По данным Центрального банка, лицензия на осуществление брокерской деятельности есть у 253 организаций. Выбирать брокера можно по известности, его сервисам или плате за услуги. На Финуслугах можно посмотреть тарифы брокеров и их рейтинг. Инвестиции на фондовом рынке — это более рискованное вложение, но и доход потенциально ничем не ограничен. При определенных обстоятельствах можно приумножить свой капитал многократно.

Если вы все же выберете доверительное управление, будьте готовы пополнить счет в день открытия. По данным Банка России, доверительные управляющие больше вкладывают в паи и ETF, а самостоятельные инвесторы покупают на ИИС акции российских и зарубежных компаний. Открыть ИИС можно у брокера или доверительного управляющего, имеющего лицензию ЦБ. Проще всего это сделать прямо в приложении банка в смартфоне – крупные финансовые организации имеют лицензию и сами предлагают услуги. Открывать ИИС через брокера удобно еще и тем, что в таком случае можно какое-то время держать его пустым (а при старте через управляющего нужно сразу же пополнить).

Деньги не застрахованы, а заработать в таком случае получится только на возврате НДФЛ благодаря вычету на взнос. При этом есть риск, что налоговая откажет в вычете, к чему я еще вернусь. Лучше купить, например, ОФЗ и получить деньги и в виде купонов, и в виде вычета. При этом некоторым госслужащим нельзя инвестировать в иностранные финансовые инструменты, которые доступны в том числе через ИИС. При вложении в отдельные российские ценные бумаги у госслужащих возможен конфликт интересов.

Вычета за взносы на брокерском счете не предусмотрено. До 1 января 2024 года существовало два типа индивидуальных инвестиционных счетов — ИИС-1 и ИИС-2. Для ИИС-1 можно получить налоговый вычет типа А — вычет на взносы. Для ИИС-2 — вычет типа Б, на доходы от торговли на бирже. Минимальный срок хранения денежных средств на ИИС-1 и ИИС-2, чтобы у инвестора осталось право на налоговый вычет, — три года.